Ang mga taong transgender ay hahatulan ng tatlong taon sa bilangguan sa ilalim ng mga pagbabago sa isang batas laban sa prostitusyon noong 1988. Kinondena ng mga grupo ng karapatang pantao ang hakbang na ito bilang isang pag-atake sa karapatang pantao. Isang bagong panukalang batas sa bansang ito ang nagmumungkahi ng mga parusa sa bilangguan para sa mga pakikipagtalik sa parehong kasarian at sa mga nakasuot ng iba't ibang damit. Ang dating draft ay nagmumungkahi ng parusang kamatayan, ngunit ang mga bagong pagbabago ay binabawasan ang parusa sa pagitan ng 10 hanggang 15 taon para sa pakikipag-ugnayan sa parehong kasarian, at isang minimum na pitong taong pagkakakulong para sa pag-aangat nito. Ang mga lalaki na sadyang kumikilos na gaya ng mga babae ay nahaharap sa isa hanggang tatlong taon sa bilangguan. Ang batas ay nagpapahintulot din na maging kriminal ang operasyon sa pagbabago ng kasarian at pinarusahan ang mga transgender at mga doktor na gumawa nito ng hanggang tatlong taon sa bilangguan. Ang mga gay at transgender na indibidwal ay nakaharap na sa diskriminasyon at pag-atake sa bansang ito. Sa konserbatibong lipunan ng Iraq, ang homoseksuwalidad ay isang tabu, ngunit walang malinaw na batas laban sa mga relasyon ng parehong kasarian. Ang mga miyembro ng LGBTQ+ komunidad ay pinarusahan dahil sa sodomiya o sa ilalim ng mga di-malinaw na moralidad at mga klausula laban sa prostitusyon sa penal code. Ang Amnesty International's Iraq Researcher, Razaw Salihy, ay nagsabi na "ang Iraq ay epektibong nakodipisyo sa batas ang diskriminasyon at karahasan na tinatanggap ng mga miyembro ng komunidad ng LGBTI nang walang parusa sa loob ng maraming taon".